Yhtymähallitus
Pöytäkirja 16.03.2023/Pykälä 38

Yhtymähallitus 16.03.2023 § 38  

627/02.01.02/2022  

Koulutusyhtymän vuoden 2022 tilinpäätös- ja toimintakertomus on valmis yhtymähallituksen käsiteltäväksi ja allekirjoitettavaksi sekä tilintarkastajan käsittelyä varten. Jäsenkunnille on 24.2.2023 mennessä toimitettu kuntien konsernitilinpäätösten laadintaa varten tarvittavat tiedot.

Tilikauden 2022 tulos oli -448.879,67 €, jääden hieman alle talousarviossa asetetun tavoitteen +199.700 €. Tilikauden 2022 ylijäämäksi muodostui +227.440,71 €. Toimintatuotot kasvoivat 4,2 % edelliseen vuoteen 2021 verrattuna  ja 1,1 % talousarvioon verrattuna. Toimintakuluissa on edelliseen vuoteen lisäystä 5,1 % ja talousarvioon verrattuna 3,0 %. Kokonaisuutena arvioiden tuloslaskelmatiedot osoittavat, että toteumatiedoissa pysyttiin suhteellisen hyvin. Maksullisen koulutustoiminnan myyntitavoitteissa jäätiin talousarviotavoitteissa. OKM:n lisäsuoritepäätöksen rahoituksella pystyttiin kattamaan nousseita yleiskustannuksia sekä  maksuttoman toisen asteen lisäkustannuksia. Tulokseen vaikutti myös kertaluontoiset purkukustannukset auto-ja logistiikka-alan oppimisympäristössä -270.095 € sekä vaihto-omaisuuteen kirjattu epäkuranttiusalennus -197.694,13 €.

Vuoden 2022 toteutuneet investointimenot olivat yhteensä 5.779.225 € ja 74,1 % suhteessa talousarvioon. Investointituloja saatiin 292.810 € Kannuksen navetan ja LuovaKampus EAKR -tukena, 18.507 € Virtuaalistudion EAKR- tukena sekä 7.162 € Erikoiskasvihankkeet EAKR -tukena. Irtaimiston myyntituloja kertyi 154.129 €.

Yhtymän taseen loppusumma vuoden 2022 lopussa oli 52.231.438 €. Oma pääoma oli 24.3 m€, josta kertynyt ylijäämä on 13,5 m€. Yhtymän omavaraisuusaste oli 53,3 %, joka heikkeni edellisvuodesta 1,38 %. Yhtymän kassavarat olivat vuoden lopussa 0,3 m€, joka tarkoitti vain noin 3 päivän kassavalmiutta.

Mahdolliset teksti- ja mittaritaulukoiden täydennykset esitetään tarkistettuina yhtymähallituksen kokouksessa.

Tilinpäätös- ja toimintakertomus vuodelta 2022 on esityslistan oheisaineistona.

Valmistelija Vs. talousjohtaja Teija Ihalainen

Esittelijä Yhtymäjohtaja Ari Maunuksela

Päätösehdotus Hallitus päättää:

1. esittää valtuustolle, että talousarvion toteutuminen vuodelta 2022 hyväksytään tulosalueittain siten, että tulosaluekohtainen sitova määräraha on sisäinen/ulkoinen tilikauden tulos,
2. esittää valtuustolle, että vuonna 2022 tehdään tilinpäätöskirjassa esitetyt poistoero- sekä rahastokirjaukset, joiden jälkeen ylijäämäksi muodostuu 227.440,71 €,
3. allekirjoittaa vuoden 2022 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajien tarkastettavaksi,
4. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi.

Päätös Yhtymähallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen yksimielisesti.