Yhtymähallitus
Pöytäkirja 27.04.2023/Pykälä 63

Yhtymähallitus 27.04.2023 § 63  

589/02.01.00/2022  

Valmistelija Talousjohtaja Jukka Ylikarjula

Ensimmäisen vuosineljänneksen 1-3/2023 talouden jaksotetut laskelmat ovat valmistuneet 20.4.2023 Kpedun yhteisen tuloslaskelman ja investointien toteutumisen osalta. Palvelualueiden ja muiden sisäisten toimintojen osalta vyörytetyt tiedot valmistuvat 25.4.2023.

Tuloslaskelman osalta jaksotetut toimintatuotot ajalta 1-3/2023 ovat 10,0 m€ eli toteutuma suhteessa talousarvioon on 25,8 %. Jaksotetut toimintakulut ajalta 1-3/2023 ovat 9,3 m€ eli toteutuma suhteessa talousarvioon on 26,1 %. Tilikauden tulostilanne per 31.3.2023 on -13.033 € ja ylijäämä +27.249 €. Alkuvuoden talouskehitys on ollut tasapainoinen verrattuna TA2023 ja jaksoon 1-3/2022.

Investointien toteutuma ajalta 1-3/2023 on yhteensä 1.528.031 €, joka on 29,9 % vuoden 2023 talousarviovarauksesta. Keskeisistä käynnissä olevista investoinneista auto- ja logistiikan peruskorjaukseen on per 31.3.2023 käytetty vuonna 2023 1.387.206 € ja toteutusaikana yhteensä 5.041.383 €, ja hankkeen rakennustyöt etenevät suunnitellusti.

Taseen ja rahoituslaskelman osalta alkuvuoden aikana kassa on vahvistunut, per 31.3.2023 käytössä ei ole lyhytaikaista limiittirahoitusta ja vuoden 2023 talousarviolainoja ei vielä ole tarvittu. Kassan vahvistumisen olennainen syy on EU- ym. projektirahoitusten vuoden 2022 maksatusten kertyminen ja uusien investointien käynnistymisen siirtyminen. Vuoden 2023 talousarviolainojen nosto ajoittunee kesän jälkeiseen aikaan.

Tuloslaskelman alkuvuoden kehityksen perusteella vuoden 2023 tilikauden tulosarvio on kutakuinkin +/- 0,00 euroa. Tämä on hieman alle talousarvion. Vuosiennusteeseen liittyy kuitenkin paljon epävarmuuksia, mutta selvää on jo nyt, että taloudenpidon on oltava maltillista.

Talousnäkökulman olennaiset haasteet vuonna 2023:

-          Ulkoiseen toimintaympäristöön liittyy edelleen merkittäviä epävarmuuksia, vaikkakin Kpedun toiminta-alueen elinkeinoelämän ja erityisesti alueen suurteollisuuden kasvunäkymät ovat hyvin myönteiset. Yrityksillä on työvoimapulaa ja haasteena on myös se, että miten positiivisen rakennemuutoksen haasteisiin vastataan mm. koulutustarjonnalla.

-          Sinänsä energia- ja muiden kustannusten nousu näyttää olevan maltillista. Inflaation ennakoidaan alenevan vuoden aikana.

-          Kunta-alan uudet palkkaratkaisut nostavat 6/2023 alkaen kustannuksia ja näiden lisävaikutus suhteessa talousarvioon Kpedun taloudessa on vuonna 2023 on noin 0,6 m€. Vaikutus Q1/2023 tilanteeseen on menojaksotettu.

-          Mikä on Kpedun opiskelijavuosikertymä vuonna 2023 ja saammeko OKM:ltä lopulliseen rahoituksen perusteena olevaan opiskelijamäärän toteutumaan lisäystä vuoden 2022 tavoin?

-          Aiheuttaako uusi hallitusohjelma ja julkisen talouden säästötavoitteet supistuksia valtion talousarvioperusteisiin ja myös ammatillisen koulutuksen rahoitukseen jo vuosina 2023-2024?

-          Miten Kpedu omilla päätöksillään etenee Kestävän kasvun strategian mukaisissa toiminnan ja talouden ylivuotisissa kehittämistavoitteissa?

Yhtymähallituksen kokouksessa talousjohtaja esittelee tuoreet ulkoiset ja sisäiset talouslaskelmat yksityiskohtaisemmin. Aineisto liitetään pöytäkirjaan.

Esittelijä Yhtymäjohtaja Ari Maunuksela

Päätösehdotus Yhtymähallitus merkitsee talousarvion toteutumislaskelmat 1-3/2023 tiedoksi.

Päätös Yhtymähallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen yksimielisesti.