Yhtymähallitus
Pöytäkirja 17.08.2023/Pykälä 99

Johtoryhmä 07.06.2023 § 82

Talousarvion jaksotettu toteutuminen ajalta 1-6/2023 käsitellään johtoryhmässä 9.8.2023 ja yhtymähallituksessa 17.8.2023. Q2-puolivuosikatsaus noudattaa vastaavaa rakennetta kuin edellisvuonna ja sisältää myös ennusteen vuoden 2023 tuloksesta. Q2-raportin tuottamista on nyt automatisoitu siten, että Kpedun käytössä olevasta Opiferus-järjestelmästä saadaan etukäteen määritellyt mittari- ja tulostauludokumentti, johon yhdistetään tekstit, tavoitearvioinnit ja muut oheistiedot.

Q2-raportin laadinnan yhteydessä tehdään tarkastuslautakunnan vuoden 2022 arviointikertomuksessa esittämien 15 kehittämiskohteen alustavat arvioinnit yhtymähallituksen käsiteltäväksi. Valmistelun lähtökohtana on, että YH:n ensimmäinen käsittely voisi olla 17.8.2023, vaikka vastaukset valtuustolle annetaan lokakuun loppuun mennessä.

Päätösehdotus Sovitaan Q2/2023 raportin rakenne ja eri osioiden kirjoitusvastuut. 

Päätös Läpikäytiin Q2/2023 raportin rakennetta, tehtiin tarkennukset ja sovittiin jatkovalmistelun toimenpiteet ja vastuut.

Johtoryhmä 09.08.2023 § 89

Unitin taloustiedot Q2/30.6.2023 ovat valmistuneet 7.8.2023 ja vyörytystiedot valmistuvat 8.8.2023. Osavuosikatsauksen raporttiluonnos on valmistelussa johtoryhmän jakotiedostona ja Johdon työpöydässä.

Kpedun talouden jaksotettu toteutuma tilanteessa 30.6.2023 on tilikauden tuloksen osalta -107.284 € ja tilikauden ylijäämän osalta +106.419 €. Alkuvuoden toimintatuotot ovat olleet 20,3 milj. euroa, joka on 1,2 m€ suurempi kuin ed. vuoden toteutuma ja 52,2 % suhteessa vuoden 2023 talousarvioon.

Päätösehdotus Todetaan kokouksessa osavuosikatsauksen Q2/2023 valmistelutilanne ja yhtymähallituksen kokoukseen 17.8.2023 valmisteltava aineisto.             

Päätös Todettiin osavuosikatsauksen Q2/2023 valmistelutilanne sekä yhtymähallituksen kokoukseen valmisteltava aineisto.

Yhtymähallitus 17.08.2023 § 99  

589/02.01.00/2022  

Osavuosikatsauksen Q2/30.6.2023 tietojen pohjalta on laadittu tilinpäätösennuste vuodelta 2023, joka on toimitettava Valtiokonttorille 15.8.2023 mennessä. Toteutuneiden vuositietojen ja ennusteiden perusteella Kpedun vuoden 2023 tilinpäätösennuste tilikauden tuloksen osalta osoittaa + 94.100 €.

Osavuosikatsaus sisältää mm. palvelualueiden raportoinnit, yhteisten tavoitteiden toteutuma-arvioinnit, konserniyhtiöiden taloustiedot, investointien toteutumat, tp-ennusteen ja keskeisiä tunnuslukutietoja.

Osavuosikatsauksen Q2 tietoja käytetään mm. vuoden 2024 talousarvion laadinnassa, vuosiennusteissa 2023 ja raporttitietoja esitellään myös valtuustoseminaarissa 7.9.2023.

Osavuosikatsauksen laadintaa on automatisoitu eli Softwaven taloussuunnittelujärjestelmästä siirtyy automaattisesti talousdokumenttiin talous- ja mittaritaulukot, ja ns. käsityönä tuotetaan tekstit.

Opiskelijavuosikertymä ajalla 1-6/2023 oli yhteensä 1 461,9, joka on rahoituspäätöksen mukaisesta 2 644 opiskelijavuodesta 55,3 % ja Kpedun oman tavoitteen 2 888 opiskelijavuodesta 50,6 %. Kun 1-6/2023 opiskelijavuositoteumaan lisätään kirjoilla 1-6/2023 olevien edelleen jatkavien opiskelijoiden tuottama kokonaiskertymä vuodelle 2023, ennuste on 2 475,7 ov. Elokuussa aloittavat n. 800 opiskelijaa tuottaa varovaisuusperiaatteen mukaan 290 opiskelijavuotta.

Kokonaisennuste, kun hoksien laadita ja päivitystyö on meneillään, on vuonna 2023 yhteensä 2 766 opiskelijavuotta. Tämä olisi rahoituspäätöksestä 105 % ja Kpedun omasta tavoitteesta 96 %. Tarkemmat tutkintokohtaiset koko vuotta koskevat ennusteet saadaan syyskuussa, kun aloittavien opiskelijoiden tiedot ovat Koski-palvelussa.

Opiskelijatiedoista rehtori antaa kokouksessa tarkemman esittelyn ja aineisto liitetään pöytäkirjan oheisaineistoksi.

Osavuosikatsaus Q2/2023 on liitteenä 3.

Valmistelija Talousjohtaja Jukka Ylikarjula

Esittelijä Yhtymäjohtaja Ari Maunuksela

Päätösehdotus Yhtymähallitus hyväksyy osavuosikatsauksen Q2/30.6.2023 kokouksessa esitettävin täydennyksin.

Päätös Yhtymähallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen yksimielisesti.