Yhtymähallitus
Pöytäkirja 22.08.2024/Pykälä 96

Johtoryhmä 12.08.2024 § 103

Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025-2027 yhtymäsuunnitelman laadinta-aikataulu on vahvistetty yhtymähallituksen kesäkuun kokouksessa. Ohjeet ovat oheisaineistona.

Huhtikuussa 2024 Orpon hallitus vahvisti julkisen talouden JTS-suunnitelman lähivuosille. Samalla vahvistettiin ns. talouden kehysriihitavoitteet, jotka ammatillisen koulutuksen osalta tarkoittivat mm. tutkinnon jo aiemmin suoittaneiden osalta vos-rahoituksen leikkausta. Lisäksi ammatillisen koulutuksen lainsäädäntöä uudistetaan erityisesti vuodesta 2026 alkaen. Valtionvarainministeriö on julkistanut perjantaina 9.8.2024 budjettiesityksensä vuodelle 2025, joka  konkretisoi myös ammatilliseen koulutukseen suunniteltuja säästöjä, ks. https://vm.fi/-/valtiovarainministerion-budjettiehdotus-vuodelle-2025-kokonaisuudessaan

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymän näkökulmasta vuoden 2025 talousarvion laadinnan raamitukset ovat:

-          Kunta-alan palkkojen korotuksiin varataan kpedussa 1,5 % suhteessa vuoden 2024 palkkatasoon.

-          Eri toimintojen osalta pidättäydytään MTA 2024 ja Tot 6/2024 kustannustasoissa eli lähtökohtaisesti määrärahojen nykytaso jäädytetään.

-          Mikäli eri toiminnossa on tiedossa rakenteellisia tuotto-/kulumuutoksia, ne otetaan huomioon budjetoinnissa.

-          VOS-tuloperusteeseen on tulossa indeksikorotusta, joka kutakuinkin kattaa henkilöstökustannusten kasvun. VOS-tuloarvio tehdään keskitetysti, perustuen voimassaolevaan lainsäädäntöön. Mikäli valtion vuoden 2025 talousarviossa toteutetaan suunnitellut ns. aikuiskoulutuksen rahoituksen leikkaukset, tehdään Kpedun TAE2025 esitykseen vastaavat muutokset.

-          Investointiohjelman luonnoksessa kpedun nettoinvestointien kehys on 10 m€ vuosille 2025-2027.

-          Johtoryhmän kokouksissa 12.8.2024 ja 28.8.2024 tarkennetaan TAE2025 laadintaperusteita. Yhtymähallituksen kokouksessa 22.8.2024 käsitellään myös laadintatilannetta ja investointiohjelman luonnosta.

Koulutuspalvelujen ja toimialojen näkökulmasta budjetoinnissa lisäksi olennaista on arvioida koulutustarjooma ja opiskelijamäärät vuodelle 2025 ja vuosille 2026-2027. Tarjoomaa käsitellään 16.8.2024 kokouksessa.

Vuoden 2025 budjettitiedot täytetään Opiferus-järjestelmään, ottaen huomioon vuoden 2024 arviotiedot. Palkkatiedot arvioidaan kustannuspaikoittain em. korotuksella ja muutoksilla, ja tallennus tehdään jaettujen excel-pohjien siirrolla sekä tarkennetaan Opiferuksen Hesu-järjestelmällä.

Päätösehdotus Merkitään tiedoksi:

-          VM:n budjettiesitys ja ammatillisen koulutuksen vuoden 2025 rahoitusperusteet sekä vaikutukset kpedun talouteen.

-          Kpedun TA2025 tasapainotustilanne ja aikataulutukset sekä tarpeet täsmentää yhtymähallituksen elokuun kokouksessa laadintaohjeistusta.

-          TA2025 ja YS 2025-2027 kirjan laadintapohja ja kirjoittamisvastuut. 

Päätös Merkittiin tiedoksi ja todettiin TA2025/YS 2025-2027 valmistelut.

Yhtymähallitus 22.08.2024 § 96  

256/02.00.01/2024  

Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025-2027 yhtymäsuunnitelman valmistelut etenevät siten, että syyskuun alussa on tallennettuna luonnos vuoden 2025 talousarviosta. YT-ryhmän ja hallituksen kokouksissa 19.9.2024 sekä valtuuston iltakoulussa 19.9.2024 pyritään esittämään TA&TS-tavoitteet, talousarvion tasapainotustilanne ja keskeiset priorisoitavat asiat.

Keskeinen asia kpedun talouden tasapainottamisen kannalta on valtionosuusrahoituksen määrä vuonna 2025 ja edelleen vuosina 2026-2027.

Valtion rahoituksen määrän arviointi konkretisoituu syyskuun alussa 3.-4.9.2024 hallituksen budjettiriihen jälkeen, jolloin OKM julkaisee alustavia laskelmia koulutuksen järjestäjien vuoden 2025 rahoituksesta.

Ote valtion vuoden 2025 talousarviosta ammatillisen koulutuksen osalta:

Oheisaineistona on lisäksi yhtymähallituksen kesäkuun kokouksessa hyväksymät laadintaohjeet ja -aikataulu.

Valmistelija Talousjohtaja Jukka Ylikarjula

Esittelijä Yhtymäjohtaja Ari Maunuksela

Päätösehdotus Yhtymähallitus merkitsee vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025-2027 yhtymäsuunnitelman valmistelutilanteen tiedoksi. Lisäksi hallitus päättää, että valtuuston iltakoulu järjestetään 19.9.2024 klo 18:00 alkaen.

Päätös Yhtymähallitus merkitsi vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025-2027 yhtymäsuunnitelman valmistelutilanteen tiedoksi ja päätti, että valtuuston iltakoulu järjestetään Teams-yhteydellä 26.9.2024 klo 18.00 alkaen.

 Merkitän pöytäkirjaan, että Heimo Fiskaali poistui kokouksesta klo 17.48, ennen tämän pykälän päätöksentekoa.