Yhtymähallitus
Pöytäkirja 19.09.2024/Pykälä 106

Johtoryhmä 11.09.2024 § 121

Valtion vuoden 2025 talousarvioesitys julkistettiin hallituksen budjettiriihessä 3.9.2024. Opetus- ja kulttuuriministeriön talousarvioesitys tarkentui ammatillisen koulutuksen rahoituksen osalta lähinnä siten, että valtionosuusrahoituksesta leikataan 120 m€, mutta toisaalta maksetaan 2,4 % indeksikorotus.

OKM:n edustaja esitteli 9.9.2024 valtion budjettiesityksen yksityiskohdat, jotka koulutuksen järjestäjäkohtaisesti tarkentuvat syksyn aikana. OPH:n ajankohtaistilaisuus on 13.9.2024.

Vuodelle 2025 tuleva 120 m€ leikkaus tehdään vähentämällä rahoituksen perusteena olevia tavoitteellisia opiskelijavuosia arviolta noin 10.500 - 11.000. Vähennykset kohdistetaan koulutuksen järjestäjiin siinä suhteessa, kuinka paljon järjestäjällä on ollut tutkinnon aiemmin suorittaneita suhteessa koko maan määrään. Esimerkiksi, vuoden 2022 tiedoilla laaditun OKM:n laskelman mukaan  Kpedun lukema on 1,7 %, joka tarkoittaisi noin 180 tavoitteellisen opiskelijavuoden vähennystä. Varsinainen päätös laaditaan vuoden 2023 tietojen perusteella, jotka saadaan loppuvuoden aikana. Toisaalta koulutuksen järjestäjä edelleen itse päättää opiskelijahausta yhteishaun, jatkuvan haun, nuorten tai aikuisten painotusten osalta.

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymän rahoituksen osalta OKM:n vuoden 2025 rahoituspäätös saadaan joulukuussa 2024. Tavoitteellinen VOS-perusteena oleva opiskelijavuosimäärä on 2.640 vuonna 2024 ja rahoitusperuste 33,1 m€. Vuoden 2025 päätöksessä tehdään edellä mainittu 120 m€ leikkaus, mutta taustalla otetaan huomioon vuosien 2023-2024 toteutuneet opiskelijavuodet. Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymän vuoden 2025 valtionosuusrahoituksen arvioidaan tämän hetken tiedoilla olevan:

-          OKM:n päätös tavoitteellisten opiskelijavuosien määrästä rahoituksen perusteena on enintään 2.600, koska kpedun toteutumat 2023-2024 ovat olleet n. 2.900 opiskelijavuoden tasolla. Kpedun nykyinen järjestämisluvan vähimmäismäärä on 2.572 opiskelijavuotta.

-          Varovaisuusperiaatteella saatetaan joutua budjetoimaan myös alempaa VOS-perustetta, koska monet koulutuksen järjestäjät ylittävät tavoitemääränsä.

-          Ottaen huomioon 2,4 % indeksikorotus ja em. 120 m€ leikkaus, Kpedun vuoden 2025 VOS-perusteeksi on nyt budjetoitu 31,5 m€. Tämä on 1,6 m€ vähemmän kuin vuoden 2024 talousarvion VOS-rahoitus.

Johtoryhmä ja yhtymähallitus käsittelevät erikseen Kpedun vuoden 2025 talousarvioesityksen tasapainottamisen ratkaisut ja säästötavoitteet, koska OKM:n rahoitusperusteet tulevat vielä tarkentumaan lähiviikkojen aikana. Yhtymähallitus käsittelee vuoden 2025 talousarvioesityksen 8.10.2024, mutta asiat ovat esille myös valtuuston ja hallituksen iltakoulussa 26.9.2024 sekä jäsenkuntainfossa 9.10.2024.

Oheisaineistona on OKM:n 9.9.2024 esittely ammatillisen koulutuksen vuoden 2025 rahoituksesta.

Päätösehdotus Johtoryhmä merkitsee tilannekatsauksen tiedoksi ja arvioi Kpedun omia talousarviovalmisteluja varten vuoden 2025 ammatillisen koulutuksen valtionosuusrahoituksen perusteet (rahoitus ja tavoitteellinen op.määrä).

Päätös Johtoryhmä merkitsi tilannekatsauksen tiedoksi. Vuoden 2025 talousarvion valmisteluun liittyen OKM:n tavoitteellinen opiskelijamääräperuste on välillä 2500-2600 ja talousarvion 2025 tasapainottamistarve vuoteen 2024 nähden on noin 2,0 m€. Johtoryhmän arvio on, että talousarvion tasapainotus edellyttää tuloperusteiden pitävyyttä, rakenteellisia säästöjä, työelämälähtöisyyttä sekä hyvän hallinnon mukaista vastuullisuutta muutosten toteutuksessa. Jatkotoimenpiteet esitetään yhtymähallituksen ja YT-ryhmän 19.9.2024 kokouksissa.

Yhtymähallitus 19.09.2024 § 106  

596/02.03.02.01/2024  

Oheisaineistona on opetus- ja kulttuuriministeriön 9.9.2024 esittelemä aineisto. Alustavia järjestäjäkohtaisia laskelmia vuoden 2025 valtionosuuksista saataneen yhtymähallituksen kokoukseen 19.9.2024 mennessä.

Yhtymähallituksen kokouksessa esitellään johtoryhmän analyysiä vuoden 2025 rahoituksesta ja talouden tasapainottamisen jatkotoimenpiteistä.

Valmistelija Johtoryhmä, talousjohtaja Jukka Ylikarjula

Esittelijä Yhtymäjohtaja Ari Maunuksela

Päätösehdotus Yhtymähallitus merkitsee esittelyt tiedoksi.

Päätös Yhtymähallitus merkitsi esittelyt tiedoksi ja kävi perusteellisen keskustelun tilanteesta ja sen edellyttämistä toimenpiteistä. Lisäksi yhtymähallitus totesi, että johtajan/johtoryhmän tulisi laatia henkilöstölle tiedote tilanteesta.