Yhtymähallitus
Pöytäkirja 08.10.2024/Pykälä 118

Yhtymähallitus 08.10.2024 § 118  

680/02.01.00/2023  

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymän vuoden 2024 talouskehitys on toteutunut kutakuinkin ennakoidusti ja edellisvuoden vastaaviin ajankohtiin nähden myönteisemmin. Talouden suunnitelmallisuutta on vuoden aikana pyritty parantamaan alkuvuodesta laaditulla muutosbudjetilla, jonka nettovaikutus tilikauden tulokseen on noin +1,0 m€. Jaksotetut toimintatuotot ajalta 1-8/2024 ovat 67,3 % ja toimintakulut 67,3 % suhteessa talousarvioon. Toimintakulujen osalta kunta-alan palkkaohjelma on nostanut kuluja, mutta muutoin hintojen nousu on ollut maltillista ja inflaatio alhainen. Rahoituskustannukset ovat kasvaneet edellisvuosista korkojen nousun johdosta, vaikkakin syksystä alkaen lainakorot ovat laskussa. Tilanteessa 8/2024 rahoituskulut ovat -413 t€ ja koko vuoden korkokustannusten arvioidaan nousevan noin -660 t€ tasolle, joka on noin 250 t€ enemmän kuin vuoden 2023 tilinpäätöksessä.

Vuoden 2024 tilikauden ylijäämän ennuste on 8/2023 aineiston perusteella on nollatasoa taikka lievästi negatiivinen, mutta tarkemmat vuoden 2024 tulosennustearviot tullaan esittämään osavuosikatsauksessa Q3 1-9/2024. Edellisvuosiin verrattuna vuodelle 2024 ei opetus- ja kulttuuriministeriön talousarviossa taikka valtion lisätalousarvioissa ole lisärahoitusta tavoitteellisten opiskelijamäärien korkempiin toteutumiin. Kpedun osalta hyväksytty rahoitusperuste on 2.640 opiskelijaa, kun toteutuma tulee olemaan noin 2.880 opiskelijaa.

Sisäisen laskennan toimialakohtaiset aineistot sekä palvelualueiden tiedot esitellään tarkemmin yhtymähallituksen kokouksessa.

Valmistelija Talousjohtaja Jukka Ylikarjula

Esittelijä Rehtori Nina Sundström

Päätösehdotus Yhtymähallitus merkitsee asian tiedoksi.

Päätös Yhtymähallitus merkitsi asian tiedoksi.