Yhtymähallitus
Pöytäkirja 08.04.2025/Pykälä 55

Yhtymähallitus 08.04.2025 § 55  

786/02.01.00/2024  

Yhteistoimintaneuvottelujen ja vuoden 2025 muutostalousarvion mukaisesti Kpedun vuoden 2025 tilikauden tulostavoite on -0,3 m€ ja ylijäämä 0,00 €. Alkuperäisessä vuoden 2025 talousarviossa, ennen YT-neuvotteluja, tilikauden tulos oli -1,7 m€ ja alijäämä -1,4 m€.

Alkuvuoden aikana ei ole vielä saavutettu olennaisia henkilöstösäästöjä.  Koko Kpedun helmikuun lopun jaksotettu tilikauden tulos on -292 t€ ja alijäämä -255 t€. Tällä kehityksellä olemme tekemässä alkuperäisen talousarvion mukaista yli 1,5 m€ tappiota, joten YT-neuvotteluissa sovitut säästöt ja yhtymävaltuuston hyväksymät tasapainotustavoitteet on saavutettava. Ottaen huomioon tehdyt ratkaisut, tällä hetkellä ennuste vuoden 2025 tilikauden tuloksesta on noin - 630.000 €.

YT-neuvottelujen seurantakokoukselle 24.4.2025 raportoidaan Q1/2025 taloustilanne ja sen pohjalta ennusteet vuoden 2025 tuloksista. Q1-jakso lienee edelleen 1-2/2025 jakson mukainen, ja Q2-jaksolla säästöt ja lomarahojen vaihtovapaat jo näkyvät selkeämmin. YT-neuvotteluissa vapaaehtoisten lomarahojen vapaaksivaihdon ja palkattomien vapaiden ottamisen säästötavoitteeksi on budjetoitu 240 t€.

Syyskaudelle kohdistuu erityisiä säästöpaineina ja lisäksi on otettava huomioon alkavien koulutusten aloituskustannukset, mahdolliset kunta-alan palkankorotukset sekä OKM:n vuoden 2026 talousarvioratkaisut.

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymän talousraportointia ja johdon työpöytää on alkuvuoden 2025 aikana kehitetty ja automatisoitu siten, että kk- ja Q-raportit sekä ennusteet saadaan tietojärjestelmästä nopeasti. Lisäksi on kehitetty mittaristoja sekä tavoitteiden ja riskien arviointimallia.

Oheisaineistona on johdon työpöydän tuottamaa automatisoitua Kpedu-tason ja palvelualueiden talouslaskelmia sekä eri organisaatiotasojen alustavia ennusteita vuoden 2025 tuloksista.

Valmistelija Talousjohtaja Jukka Ylikarjula

Esittelijä Yhtymäjohtaja Ari Maunuksela

Päätösehdotus Yhtymähallitus merkitsee talousarvion toteutumisen ajalta 1-2/2025 ja ennusteen 2025 tiedoksi.

Päätös Yhtymähallitus merkitsi talousarvion toteutumisen ajalta 1-2/2025 ja ennusteen 2025 tiedoksi.

 Merkitään, että Johanna Elo poistui kokouksesta tämän pykälän käsittelyn aikana klo 17.47.