Yhtymähallitus
Pöytäkirja 19.02.2026/Pykälä 29

Johtoryhmä 11.02.2026 § 12

Talouspalvelut ovat saaneet 9.2.2026 valmiiksi vuoden 2025 kirjanpidon. Seuraavaksi laaditaan tilinpäätös- ja toimintakertomus vuodelta 2025. Tilintarkastajat suorittavat vuoden 2025 kirjanpidon tarkastusta 12.-13.2.2026, jolloin vuoden 2025 lopullisiin toteutumakirjauksiin voi tulla vielä muutoksia.

Vuoden 2025 talousarvion toteutuminen käsitellään yhtymähallituksen kokouksessa 19.2.2026, jossa esitetään seuraavat laskelmat:

-          Tuloslaskelman toteutuminen,

-          Investointien toteutuminen,

-          Rahoituslaskelman toteutuminen,

-          Konserniyhtiöiden talousarvion toteutuminen.

Ulkoisen Unit-kirjanpidon tuloslaskelma- ja muiden tietojen lisäksi Kpedun yksiköiden sisäiseen käyttöön valmistuvat 16.2.2026 mennessä  kustannustietoraportit seuraavasti:

-          PowerBI-raporttit vuodelta 2025 Teams-portaalissa (N. Patrikainen)

-          Opiferuksessa sisäisen laskennan vyörytystiedot (M. Pollari)

Tuloslaskelman toteutuminen osoittaa, että tilikaudelta 2025 kertyi ylijäämää 172.252 euroa. Saavutettu tulos on erinomainen, kun verrataan sitä alkuperäiseen talousarvioon (alijäämäennuste -1,4 m€). Vuoden 2025 aikana käytiin kahdet Yt-neuvottelut ja koko vuosi toteutettiin HR-säästöjä ja tarkkaa taloudenpitoa. On syytä kiittää henkilöstöä tuloksekkaasta toiminnasta.

Päätösehdotus Johtoryhmä merkitsee asian tiedoksi, tiedottaa tuloksesta henkilöstölle ja saattaa asian yhtymähallituksen käsiteltäväksi.             

Päätös Merkittiin talouden toteuma vuodelta 2025 tiedoksi ja päätettiin saattaa asia yhtymähallituksen käsittelyyn. Henkilöstölle tiedotetaan tuloksesta Kpedu infossa.

Yhtymähallitus 19.02.2026 § 29  

786/02.01.00/2024  

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymän vuoden 2025 talousarvio on toteutunut yhtymävaltuuston 30.10.2024 hyväksymän vuoden 2025 talousarvion ja kokouksessaan 6.2.2025 hyväksymän muutostalousarvion sitovien tavoitteiden mukaisesti. Vuoden 2025 tilinpäätös käsitellään yhtymähallituksen kokouksessa 12.3.2026 ja tilinpäätöskirja sisältää myös talousarvion toteutumavertailut.

Oheisaineistona ja kokouksessa esitetään kattava talousarvion 2025 toteutumaraportti sekä toimialojen suorite- ja kustannustiedot.

Valmistelija Talouspalvelut, talous- ja hallintojohtaja

Esittelijä Talous- ja hallintojohtaja Jukka Ylikarjula

Päätösehdotus Yhtymähallitus merkitsee talousarvion toteutumisen vuodelta 2025 tiedoksi.

Päätös Yhtymähallitus merkitsi talousarvion toteutumisen vuodelta 2025 tiedoksi.