Yhtymähallitus
Pöytäkirja 12.03.2026/Pykälä 36

Johtoryhmä 04.03.2026 § 24

Ammatillisen koulutuksen keskeiset haasteet vuonna 2025 olivat opetus- ja kulttuuriministeriön leikkaukset valtionosuuksiin, aikuiskoulutuksen rahoituksen vähennykset ja lainsäädännön muutokset. OKM:n leikkaukset tarkoittivat Kpedun kohdalla noin 7 % vähennystä valtionosuuksiin. Koulutusyhtymän vuoden 2025 talousarvion tasapainottaminen edellytti säästöjä ja vuoden aikana käytiinkin kahdet Yt-neuvottelut. OKM:n päätöksiin liittyen oli pettymys, että emme päässeet mukaan ns. toiminnanohjauksen monivuotiseen kokeiluun.

Vuoden 2025 talousarvio hyväksyttiin 30.10.2024 valtuustossa -1,4 m€ alijäämäisenä. Valtuusto edellytti, että hallitus käynnistää tasapainottamistoimenpiteet. Ensimmäiset Yt-neuvottelut päättyivät 16.1.2025 ja niiden tuloksena valtuusto hyväksyi 6.2.2025 muutostalousarvion, jossa yli-/alijäämäksi asetettiin 0,00 €. Syyskaudella 2025 tarkasteltiin talouden toteutumia sekä valmisteltiin hallintosääntöä ja organisaatiota, joihin liittyen käytiin 22.11.2025 päättyneet Yt-neuvottelut.

Henkilöstön kannalta kahdet Yt-neuvottelut aiheuttivat huolta. Säästöjä pyrittiin tekemään vapaaehtoisesti ja vähentämällä määräaikaisia ja uusia rekrytointeja. Henkilöstökyselyissä voi kuitenkin havaita työstressin ja työn paljouden lisääntymistä, joihin on reagoitava.

Talouden näkökulmasta vuosi 2025 oli onnistunut. Toimintatuotot olivat 40,5 m€, jossa vähennystä edellisvuoteen oli -2,5 %. Toimintakulut olivat 36,7 m€, jossa vähennystä edellisvuoteen oli -3,4 %. Toimintakuluissa henkilöstökulut olivat edellisvuoden 25,0 m€ tasolla, huolimatta kunta-alan noin 3 % palkankorotuksista. Vuosikate oli 3,2 m€, parantuen 0,3 m€ edellisvuodesta.

Tilikauden ylijäämäksi muodostui 172.251,92 €. Investointeja toteutettiin edellisvuosia maltillisemmin 1,7 m€, joista suurin oli Kälviän auditoriorakennuksen toimistosiiven peruskorjaus 0,6 m€. Vuoden 2025 lähtökohtiin nähden talouden tulokseen on oltava tyytyväinen.

Kpedun näkymät vuodelle 2026 ovat odottavat. Toiminta-alueen myönteiset kehitysnäkymät, uusi strategia, uusi organisaatio, toiminnan jatkuva parantaminen, vastuullisuus- ja turvallisuustyö, ennakoiva taloussuunnittelu, toimiva henkilöstötyö sekä investointikykyisyys, luovat jopa innostusta tulevaan.

Oheisaineistona on tiedoksi Keski-Pohjanmaan ammattiopiston toimintakertomus 2025.

Oheisaineistona on käsiteltäväksi Tilinpäätös- ja toimintakertomus vuodelta 2025.

Päätösehdotus Johtoryhmä käsittelee asiakirjat ja saattaa ne yhtymähallituksen käsittelyyn.

Päätös Käsiteltiin Keski-Pohjanmaan ammattiopiston vuosikertomus 2025 sekä tilinpäätös ja toimintakertomus 2025 ja päätettiin saattaa ne yhtymähallituksen käsittelyyn.

Yhtymähallitus 12.03.2026 § 36  

9/02.01.02/2026  

Oheisaineistona on tiedoksi Keski-Pohjanmaan ammattiopiston toimintakertomus 2025.

Oheisaineistona on käsiteltäväksi Tilinpäätös- ja toimintakertomus vuodelta 2025.

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Jukka Ylikarjula

Esittelijä Rehtori Nina Sundström

Päätösehdotus Yhtymähallitus päättää:

1. merkitä tiedoksi ammattiopiston vuoden 2025 toimintakertomuksen,
2. esittää valtuustolle, että vuonna 2025 tehdään tilinpäätöskirjassa esitetyt tilikauden tuloksen jälkeiset poistoero-, varaus- ja rahastokirjaukset,
3. esittää valtuustolle, että talousarvion toteutuminen vuodelta 2025 hyväksytään siten, että koulutusyhtymätason sitova määräraha on toteutunut ulkoinen tilikauden ylijäämä 172.251,92 €,
4. allekirjoittaa vuoden 2025 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajien tarkastettavaksi,
5. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi.

Päätös Yhtymähallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen yksimielisesti.